Инструкция: Как получить налоговый вычет?

Кэшбэк от государства.

Оказывается, россияне могут получить своеобразный кэшбек от государства: оно вернет определенный процент от уплаченных налогов. Рассказываем, как получить деньги обратно.

  1. Что такое налоговый вычет?

    Налоговый вычет — это сумма дохода, не облагаемая налогом, или возврат части уже уплаченного НДФЛ.

  2. Виды вычета по НДФЛ

    • Стандартные (на детей, ветеранов Великой Отечественной войны или войны в Афганистане, инвалидов, чернобыльцев, Героев СССР и РФ, имеющих государственные награды)

    • Социальные (на благотворительность, учебу, лечение, пенсионные взносы, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию)

    • Имущественные (купля-продажа, строительство жилья, покупка земли)

    • Профессиональные (на гонорары, доходы ИП, самозанятых)

    • Инвестиционные (на реализацию ценных бумаг)

    Пример получения налогового вычета: С годового заработка 1 млн рублей вы уплатили подоходный налог 13%. Тогда же вы оплатили обучение в вузе (100 тыс. рублей).

    1 000 000 — 100 000 = 900 000 (с этой суммы должен взиматься налог)

    13% от 900 000 = 117 000 (такой налог вы должны уплатить после вычета)

    Без налогового вычета переплата составила бы 13 000 рублей.

  3. Как оформить налоговый вычет на квартиру?

    Какие документы нужны для оформления налогового вычета?

    • Паспорт гражданина РФ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

    Заявление на возврат налога

    • Бумаги, подтверждающие приобретение жилья или расходы, связанные с ней (договор купли-продажи, акт приема-передачи помещения, кредитный договор, банковская квитанция, чек, расписка)

    • Бумаги, подтверждающие право собственности на купленную квартиру (выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности)

    • Документ, подтверждающий уплату НДФЛ за прошлый год (справка по форме 2-НДФЛ, ее надо получить в бухгалтерии вашей организации)

    • Заверенные банком реквизиты, на которые вам будет перечислен возвращенный подоходный налог

    Как оформить налоговый вычет?

    Есть два варианта:

    • Возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

    • Налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы.

  4. Как оформить налоговый вычет на лечение?

    Какие документы нужны для оформления налогового вычета?

    • Копия паспорта гражданина РФ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

    Заявление на возврат налога

    Справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ)

    • Заявление в Федеральную налоговую службу с реквизитами (на бланке банка с печатью), на которые будет возвращен налог

    При лечении в стационаре или поликлинике:

    • Договор с медицинским учреждением — оригинал и копия

    • Справка из медучреждения, подтверждающая оплату по договору

    • Копия лицензии медицинского учреждения

    При покупке лекарств:

    • Оригинал рецепта со штампом «Для налоговых органов» (выдается врачом или администрацией медицинского учреждения)

    • Чеки и квитанции в подтверждение оплаты за препараты

    При заключении договора добровольного медицинского страхования физлицом:

    • Копия договора добровольного страхования

    • Копия лицензии страховой компании

    • Квитанция за оплату страховой премии.

    Как оформить налоговый вычет?

    • Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет

    • Подготовить копии всех документов

    • Подать в налоговый орган по месту жительства заявление на уведомление о праве на социальный вычет

    • Через 30 дней взять в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет

    • Представить выданное налоговиками уведомление работодателю, оно станет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых доходов до конца года.